Teyit, bir şirketin (müşterinin) tedarikçilerine (lehtarlara) bekleyen ödemelerin entegre yönetimini sunduğu bir finansal üründür. Böylece, söz konusu ödemelerin yönetimini bir finans veya kredi kuruluşuna devreder.
Teyit işleminde, banka veya kredi kuruluşu, müşterisinin tedarikçilerine yapılan ödemeleri yönetmekten sorumludur ve genellikle her iki tarafa da finansman sunar.
Diğer bir deyişle, hem borçlu (müşteri) hem de lehdar (sağlayıcı) bankadan bir krediye erişebilir, böylece bir ödemeyi avans veya karşılayabilir.
Onaylama şekli ile ilgilidir faktoring, ancak tersine hareket ederler. Faktoring durumunda, bunu finanse edecek bir kredi kuruluşu arayan ve böylece müşterilerinden (borçlulardan) geç ödeme maliyetlerini karşılayan sağlayıcıdır.
Teyit etmede ise bankadan tedarikçilere olan ödemelerini (borçlarını) yönetmesini talep eden bir veya birden fazla tedarikçinin müşterisidir.
Onaylayan aracılar
Onaylama işlemine üç temsilci katılır: ihraççı, kredi kurumu ve sağlayıcı.
İhraççı, tedarikçileri (lehtarlar) ile olan borçlarının yönetimini optimize etmek için bir kredi kuruluşu arar. İkincisi, faturasının süresinin dolmasını bekleyebilir veya kredi kuruluşundan avans talep edebilir.
Aşağıdaki şemada mekanizmayı görüyoruz:
Tedarikçi firma hizmetleri karşılığında fatura düzenler, müşteri bunu kabul eder ve kredi kuruluşuna gönderir. Akabinde söz konusu kurum, tedarikçiye faturasının peşin ödenmesini (komisyon alarak) veya ödemeyi vadesinde beklemesini teklif eder.
Kredi kuruluşu, borçlarını yönetme hizmeti için müşteriden bir komisyon veya ücret talep eder. Ayrıca faturaların ödemesini vadesinden sonra teslim edebilmeniz için size finansman sunabilir. Karşı taraf olarak işletme sizden bir miktar komisyon veya faiz talep edecektir.
Onaylamanın avantajları ve dezavantajları
Onaylamanın avantajları ve dezavantajları arasında şunları vurgulayabiliriz:
- İhraççı (borçlu) açısından: Avantajları, tedarikçilerinin yönetiminin kolaylaştırılması, banka ile müzakere kabiliyetinin artması ve finansmana erişilebilmesidir. Dezavantajları arasında, yönetim hizmetinin maliyetleri ve kredi kurumu tarafından dikkate alınmayan ödeme araçlarına erişememe sayılabilir.
- Sağlayıcı (faydalanıcı) açısından: Sağlayıcının avantajları arasında ödemede daha fazla güvenlik ve finansmana hızlı erişim imkanı bulunmaktadır. Bu arada, ana dezavantaj finansman maliyetidir (yüksek olabilir).
- Kredi kurumu açısından: İşletmenin avantajları arasında müşterilere daha fazla erişim, sadakat ve daha fazla iş hacmi vardır. Ancak dezavantajları, yönetim maliyetleri ve müşterinizin temerrüde düşme olasılığıdır.