Bir ev tasarruf hesabı, katkıları bir ev satın almak veya yenilemek için tasarlanmış bir tasarruf ürünüdür.
Bir ev tasarruf hesabının temel amacı, bir evin satın alınması veya rehabilitasyonudur. Bir ev satın almak, genellikle bir kişinin hayatında yaptığı en büyük para harcamasını içerir. Bir evin miktarı göz önüne alındığında, bankadan kredi talep etmek oldukça yaygındır. Bu kredi, özelliklerinden dolayı ipotek olarak bildiğimiz şeydir. Tabii evin değeri 100.000 euro ise banka 100.000 euro teklif etmiyor. Her zaman daha az teklif edin. Bu nedenle kredi ile alınacak evin fiyatı arasındaki fark girdi olarak verilmelidir.
Yani ev 100.000 Euro değerinde ve banka bana 80.000 Euro borç veriyor. Bu nedenle, evi satın almak için 20.000 Euro (giriş ücreti) katkıda bulunmam gerekiyor. Konut tasarruf hesabının amacı bu 20.000 Euro'yu elde etmektir. Bunun için, bu ürün, bir ev satın almayı veya mutad meskenin rehabilitasyonunu kolaylaştırmak için mali olarak yapılandırılmıştır.
Bir ev tasarruf hesabının özellikleri
İşlem bir çek hesabına benzese de, konut tasarruf hesabı aşağıdaki özelliklere sahiptir:
- Bu hesaba yapılan katkılar yalnızca ve münhasıran bir ev satın almak veya mutad meskenin rehabilitasyonu için kullanılmalıdır. Aksi takdirde, hesabın sahibi, kendisiyle ilişkili vergi avantajlarını iade etmelidir.
- Mevzuata bağlı olarak, katkı payı üzerinden vergi tasarrufu anlamına gelir. Bu vergi tasarrufunun büyük sermaye değil, en çok ihtiyacı olanlara yardım etmek için sınırları vardır.
- Genellikle bir çek hesabı veya geleneksel bir mevduattan daha cazip getiriler (vergi teşvikleri dahil) sunar.
- Konut tasarruf hesabı tarafından oluşturulan faizler, genellikle mevduat tarafından oluşturulanlarla aynı vergi muamelesine sahiptir.
- Esas olarak en küçüğüne yöneliktir.
- Varlığı, onu sunan kuruluşların tabi olduğu finansman koşullarına ve yürürlükteki mevzuata bağlıdır.
Konut tasarruf hesabına eleştiriler
Yeterli birikimi olmayanlara yardım etmeye çalışan bir önlem olmasına rağmen, bazı uzmanlar alıcılara gerçekten yardımcı olmadığına inanıyor. Devlet, (konut tasarruf hesaplarından yapılan kesintiler nedeniyle) daha az vergi geliri elde edeceğini varsayar, ancak bunun karşılığında, söz konusu hesap sahiplerinin bir ev edinme konusunda daha fazla imkanı olacaktır. Ancak bazı uzmanlar, geliştiricilerin bu faydanın farkında olduğunu ve harcanabilir gelire göre fiyatları artırdığını belirtiyor.
Yani teorik bir bakış açısından, talep arttıkça (insanların daha kolay bir ev satın alabilmeleri sayesinde) fiyatların arttığı için arzın sabit kaldığını varsaymamız gerekir. Grafiksel olarak şöyle görünecektir:
