Mevzuata uygunluk veya uyma düzenlemelere uyulmasını ve yürürlükteki yasalara uyulmasını sağlamak şirketlerin görevidir. Bu fonksiyon, şirketteki olası yasal ihlallerin risklerini bildirmek, izlemek ve izlemekten sorumludur.
Mevzuata uygunluk, yasalara ve şirketin kendi kurallarına titizlikle saygı gösterilmesini gerektirir. Düzenlemelerin ihlal edilmediğinden emin olmak için bir uyum departmanı, şirket içinde suçun önlenmesini sağlayacaktır. Mevzuata uygunluk ekibi, kanunları çiğnemek için cezai eylemleri ve yasal yaptırımları önlemek için şirketin günlük işleyişinde uyulması gereken politika ve prosedürler tasarlamalıdır.
Uyum, organizasyonun kültürünün bir parçası olmalıdır. Sadece uyum ekibi üyelerinin sorumluluğunda olmayacak, aynı zamanda şirket çalışanları tarafından da içselleştirilmelidir.
Mevzuata uygunluk işlevleri
Mevzuata uygunluk işlevleri şunları içerir:
- Önleme: Risklerden kaçının. Mevzuata uyumsuzlukla ilgili olası riskler belirlenir, kontroller tanımlanır ve çalışanlar ve yöneticiler mevzuata uyum konusunda eğitilir.
- Tespit etme: Uygunluk kontrollerindeki eksiklikleri bulun.
- Bildiri: Kurallara uyumsuzluk risklerini, tespit sistemlerindeki eksiklikleri ve önerilecek düzeltici önlemleri üst yönetime sürekli olarak iletir.
uyum departmanı
Uyum departmanının yapısı ve büyüklüğü, şirketin büyüklüğü, iç organizasyonu ve faaliyeti ile orantılı olacaktır. Daire başkanlığına bağımsızlık ve yetkiyle hareket eden bir sorumlu atanmalıdır.
Bölümün sorumluluklarının net bir şekilde tanımlanması, yeterli mali kaynağa sahip olması ve tespit edilen herhangi bir risk veya uygunsuzluktan üst yönetimin haberdar edilebilmesi önemlidir.
Öte yandan, uyum departmanı denetim organları ile ilişkileri yönetmekten sorumlu olacaktır. Finans sektöründe bu çok yaygın. Mevzuata uyum ekibi, açık ve şeffaf bir diyalog sürdürmek ve edinilen taahhütlerin yerine getirilmesini garanti etmek için denetim organları ile koordinasyon sağlamalıdır.