Temerrüt faizi, borç tutarlarında ve borcun ödenmesine kadar geçen süreye orantılı olarak referans faiz oranında bir yüzde veya artış uygulayan faizdir..
Bu faizler genellikle kamu idarelerine yapılan ödemelerdeki gecikmelerde ve ayrıca kişi veya şirketlerle yapılan diğer borçlarda uygulanır.
Adi faiz oranından farkı, temerrüt oranının yalnızca temerrütten itibaren geçen süre üzerinden hesaplanması ve yüzdesinin genellikle daha yüksek olmasıdır. Ayrıca, çoğu ülkede bir standart tarafından düzenlenir.
Temerrüt faizi sorunu
Borç veren, bir yandan, her iki tarafça kararlaştırılan bir yöntemle hesaplanan belirli bir miktarı tahsil etme hakkına sahiptir. Varolma nedeni, ödememe nedeniyle sözleşmeye aykırılığın tarafınıza tazmin edilmesidir.
Aynısı kamu idarelerinde de olur, ancak bu durumda vatandaşın kabul etmesi gereken tek taraflı bir dayatma vardır.
Şimdi sorun geliyor çünkü zayıf sayılabilecek bir kısım daha var. Estes, banka kredisi durumunda borçlu, kamu idaresi durumunda ise vatandaştır. Bu nedenle, bu geç ödeme faizleri dünyanın birçok ülkesinde düzenlenmektedir. Uygulanacak maksimum yüzde veya doğrudan kullanılacak oran kanunla belirlenir.
Dünyada varsayılan faiz
Bu konuda dünya mevzuatını burada göstermek imkansız olurdu. Ancak, birkaç ülkede düzenlemesiyle ilgili bazı özellikler göreceğiz:
- İspanya'da, Genel Devlet Bütçe Kanunu yasal referans faizi belirler (2020'de %3). Buradan idare için temerrüt faizi (%25 daha fazla) hesaplanır. Öte yandan, ipotek için bu yasal faizin üç katı, ihtiyaç kredisi için ise ödenen faiz artı iki puan olacak.
- Meksika'da, kredilerin temerrüt faizi, toplam borç üzerinden değil, o sırada ödenmesi gereken miktar üzerinden hesaplanır. Çoğu ülkede olan bir şey. Bunu düzenleyen düzenleme, borcun muaccel olması veya taraflarca önceden kararlaştırılmış olması gibi bazı şartları gerektirmektedir. Ayrıca, maksimum sınırları ayarlayın.
- Kolombiya'da yasal bir maksimum sınır olan bir tefecilik oranı vardır. Bunun üzerinde temerrüt faizi uygulanamaz. 2020 yılı için adi ve tüketici kredisi için %27,18, mikro kredi için %41,24 ve küçük krediler için %51,27'dir.
- Ekvador'daki varsayılan faiz oranı, merkez bankasının yönetim kurulu tarafından belirlenir. Hesaplamaları için maksimum limite kadar bir dizi yüzde belirlenir. Bu şekilde bankalar, söz konusu müşterinin ödeme gücüne ve iyi çalışmasına bağlı olarak birini veya diğerini seçebilir.
Temerrüt faizi örneği
Kapanışta, bazı varsayılan faiz örneklerine bakalım. Biri idareye olan borçtan, diğeri ipotekten ve diğeri de kişisel krediden. İspanyol yasasını referans olarak alalım, ancak başka herhangi bir yasaya uyarlanabilir. Olgular aşağıdaki gibi olacaktır:
- Mevcut düzenlemelere göre, 2020 yılı için yasal faizi %3 ve gecikme faizi için %25 artış ile 10.000 para birimi (PB) tutarında iki yıl boyunca idareye borç Şu şekilde hesaplanacaktır: 10.000 * 0.03 * 0.25 * 2 = 750.
- Aynı tutarda bir ipotek borcumuz var ve sabit faiz oranı %4. Temerrüt faizi, izin verilen maksimum faizdir (yasal faizin 3 katı). 60 gün gecikme süresi olarak sayarız. Burada iki parçamız olacak, taksitin 30 normal günü ve 60 vade farkı: (10.000 * 0.03 * (30/360)) + (10.000 * 0.03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Son olarak, üzerinde anlaşılan %6 faizli bir kredi düşünelim. Ödeme aylıktır ve ikinci aydan itibaren gecikmiş sayılır. İzin verilen maksimum değeri uyguluyoruz (%6 + %2 = %8). Şu şekilde hesaplanır: (10.000 * 0.06 * (30/360)) + 10.000 * 0.08 * (30/360) = 116.66
Gördüğümüz gibi, temerrüt faizi her ülkenin düzenlemelerine bağlıdır. Ancak normalde ya sabit bir yüzdedir ya da referans oranındaki bir artıştır. Bu nedenle, hesaplama nispeten basittir. Faiz oranı yıllık olduğundan, geçen günlerin de bir iş yılı olan 360 güne bölünerek yıllık bir sayımla ifade edilmesi gerekir.
