Tasarruf, bir kişinin veya işletmenin gelir ve giderleri arasındaki farktır. Tasarrufu kimin yaptığına veya izlenen amaca bağlı olarak farklı türler ayırt edilebilir.
Farklı tasarruf türleri arasındaki sınıflandırma çeşitli olabilir. Biri ve diğer tasarruflar arasında çeşitli sınıflandırma türlerini ayırt edebiliriz. Ancak, en önemli iki sınıflandırmaya odaklanacağız.
Tasarruf sahibine bağlı olarak tasarruf türleri
Ekonomide iki ana varlık vardır. Bir yanda özel sektör, diğer yanda kamu sektörü var. Tasarruf sahibine bağlı olarak tasarruf türleri şunlardır:
- Kamu tasarrufları: Devlet eliyle yürütülüyor. Devletin bir miktar geliri (özellikle vergiler) ve bir miktar gideri (kamu harcamaları) vardır. Kamu geliri ile kamu harcaması arasındaki fark, kamu tasarrufu olarak bilinen şeydir.
- Özel tasarruflar: Aileler, şirketler ve diğer kuruluşlar tarafından gerçekleştirilir. Şirketler faaliyetlerinden gelir elde eder ve doğal giderleri vardır (vergilere ek olarak). Aynı şey aileler için de geçerli. Aileler çalıştıkları için ücret alırlar ve yaşam giderleri (ev, yemek, kredi) vardır.Sonuç olarak, kazandıkları ile harcadıkları (vergiler sonrası) arasındaki fark özel tasarruf oluşturur.
- Gayri safi milli tasarruf (ANB): Önceki iki tasarruf türünü birleştiren değişken, ulusal tasarruflardır. Ulusal tasarruf, bir dönemde bir ulusta gerçekleşen toplam tasarruf anlamına gelir. Hem özel hem de kamu tasarruflarını dikkate alır.
Tasarruf ve birikmiş tasarruf arasındaki farkı dikkate almak önemlidir. Önemsiz bir ayrıntı gibi görünse de, öyle. Bir veya birkaç dönemde tasarruf negatif olsa da, toplam birikmiş tasarrufun ne olduğunu belirtmekte fayda var.
Örneğin, iki dönem için sahip olduğumuzdan daha fazlasını harcayabiliriz. Tasarruf yapmayacağız ama borca da girmeyeceğiz. Gelirimizin üzerindeki bu gider, birikmiş birikimlerimiz sayesinde mümkündür.
Amaca bağlı olarak tasarruf türleri
Tasarrufların bir başka olası sınıflandırması, amacın türüne göredir. Aşağıda isimlendireceğimiz hedefler hem özel hem de kamu kurumları tarafından izlenebilir. Amaca bağlı olarak tasarruf türleri şunlardır:
- Acil durum tasarrufu: Acil bir durumda ayıracağımız tasarruflarımızın bir kısmıdır. A priori, güvenmememiz gereken para olmalı. Acil durum tasarrufları, gelir elde etmeyi bırakırsak belirli bir süre için yükümlülüklerimizi yerine getirebileceğimiz bir miktar para olmalıdır. Örneğin, 6 ay çalışmadan yaşamamıza izin veren bir miktar.
- Emeklilik için tasarruf: Emekliliğimize ayrılan her yıl genellikle artan tasarruflardır. Birçok ülkede çalışma hayatı boyunca ödenen vergilere dayalı emeklilik sistemleri olmasına rağmen, birçok kişi ileri görüşlü olmayı tercih ediyor. Yani, emekli olduklarında daha iyi yaşamalarını sağlayan hatırı sayılır bir miktara sahip olmak için her ay küçük bir kısmını biriktirmek.
- Çocuklar için tasarruf: En yaygın tasarruflardan biri çocuklara adanmıştır. Bu tasarruf, hem çocuk sahibi olmadan önce (çocukluk için gerekli olan para) hem de büyümeleri sırasında (eğitimleri için) olabilir. Eğitim pahalıdır ve iyi planlanmadığı takdirde (devletten yardım almadığınız sürece) üniversite eğitimine girmek zordur.
- Belirli bir amacı olan tasarruflar: Belirlenmiş bir amacı olan tasarruflar içinde birçok olasılık gelir. Bu noktayı, mutlaka ihtiyacı olan her parçaya bir çeşit tasarruf eklemek için yarattık. Örneğin ev almak, araba almak, seyahate çıkmak, sağlık. Sahip olduğumuz özel amaca bağlı olarak, ev veya araba gibi malları satın almadan önce paramızın bir kısmını biriktirmemiz tavsiye edilir.
