Katman 1 veya çekirdek sermaye Bir bankanın gücünü ölçmek için kullanılan bir orandır. Esas sermayeden, esas olarak adi hisselerden oluşur. Daimi imtiyazlı hisse senetlerini ve bankanın diğer yatırımlarını da içerebilir.
Tier 1 oranı bu nedenle bir bankanın sermayesinin tüm risk ağırlıklı varlıklarına oranıdır. Bu oran bize bankaların gücü hakkında iyi bir tahmin sağlayacaktır.
Bu nedenle, hesaplama formülü aşağıdaki gibidir:
Kademe 1 = Öz Sermaye / Riske Göre Ağırlıklandırılmış Varlıklar
Bir işletme Tier 1 sermayeyi nasıl iyileştirebilir?
Bir bankanın Tier 1'i iki olası yolla artırılabilir:
- Sermaye artırımı yoluyla: Bir bankayı olası risklere karşı güçlendirmek en iyi seçenektir. Gerçek öz sermaye, hissedarlar aracılığıyla genişletilir. Kârı ve hisse başına temettü oranını düşürmesi dezavantajına sahiptir.
- İmtiyazlı hisse ihraç ederek: Oy hakkı olmaksızın bir tür pay çıkarılır. Tüketiciler arasında güvensizlik yaratan çok sınırlı bir araçtır.
Basel III ve Katman 1
Basel III anlaşması, bankaların olası düşüşlerden korunmak için sermaye yedeklerini artırmalarını zorunlu kılıyor. Bu belge aynı zamanda, özkaynak araçları yoluyla zararları karşılamak için daha büyük bir kapasite için çağrıda bulundu.
Bu nedenle Basel III, asgari Çekirdek Sermayenin %7'ye çıkarılması gerektiğini ima eder. Ek Kademe 1 gibi sermaye kategorilerinde de asgari seviyeler %1,5, Kademe 2 ise %2'den az olmamalıdır.
Öte yandan, ekonomik durgunluk dönemlerinde kullanılabilecek %2,5'lik konjonktür karşıtı sermaye tamponlarına ihtiyaç duyulacaktır. Bu önlem 2016 ve 2018 yılları arasında kademeli olarak gerçekleştirilmelidir.