Parasal varlıklardaki bileşik faiz, başlangıç sermayesine eklenen ve üzerinde yeni faizlerin üretildiği faiz olarak adlandırılır.
Yaratılan faiz, dönem dönem başlangıç sermayesine ve daha önce yaratılmış olan faizlere eklenir. Bu şekilde, sadece başlangıç sermayesi üzerinden değer yaratılmaz, aynı zamanda daha önce oluşturulan faiz, artık yeni faizin üretilmesinden de sorumludur. Başka bir deyişle, kazanılan faiz, daha fazla faiz üretmek için birikir.
Aksine, basit faiz, üretilen faizi biriktirmez. Faiz, ödediğimiz bir kredi veya topladığımız bir depozito üzerinden ödenebilir veya tahsil edilebilir. Bileşik faizi basit faizden ayıran koşul, bileşik faiz durumunda tahakkuk eden faizlerin eklenip başlangıç sermayesi ile birlikte yeni kârlılık oluşturması iken, basit faiz modelinde sadece başlangıç sermayesi üzerindeki faizin ödünç alınması veya yatırılmasıdır.
Sıklıkla, yanlış olarak, bir kredi veya mevduat bir yıldan fazla olduğunda, bir yıldan az kısa operasyonlar durumunda basit faiz olan bileşik faiz sisteminin kurulduğu söylenir. Bununla birlikte, bu her zaman böyle değildir, çünkü bu, geçicilikten çok üzerinde anlaşmaya varılan koşullara ve getirilerin yeniden yatırımına bağlı olacaktır.
Yatırımlarda bileşik faiz avantajı
Bileşik faiz, yatırımlar üzerinde çarpan etkisine sahiptir, çünkü önceki faizler eklenen yeni faizler oluşturur. Bu, bileşik faizi uzun vadeli yatırım için büyük bir müttefik yapar. Albert Einstein, mizahi bir şekilde, bileşik faizin evrendeki en güçlü kuvvet olduğunu söyleyecek kadar ileri gitti.
10.000 Euro'luk yatırım yaptığımız ve her yıl bize yatırılan sermaye üzerinden %5'lik bir getiri sağlayan bir operasyon düşünelim. Bileşik faiz, basit faizin aksine önceden kazanılmış faizi yeniden yatırım yaptığından, bileşik faizle gelecekteki fayda katlanarak daha fazladır.
Diziye devam edip bir grafik üzerinde çizersek, bileşik faiz ile basit faiz arasındaki fark aşağıdaki gibi temsil edilir. Basit faizli yatırım doğrusal olarak artarken, bileşik faizli yatırımın katlanarak arttığı görülmektedir:
Bileşik faiz hesaplama formülü
Formül aşağıdaki gibidir:
Cn = C0 (1 + ben)n
C olmak0 ödünç alınan başlangıç sermayesi, i faiz oranı, n dikkate alınan zaman dilimi ve Cn ortaya çıkan nihai sermaye.
Bileşik faiz hesaplama örneği
5 yıllık bir süre boyunca 1.000 € başlangıç sermayesi ve %5 faiz oranı ile bileşik faizi belirlemek için pratik bir örnek:
| dönem | Dönem başındaki tutar | Dönem faizi | Dönem sonunda borçlu olunan tutar |
|---|---|---|---|
| 1 | 1.000 € | (1.000 *5%)= 50 € | 1.000 + 50 €= 1.050 € |
| 2 | 1.050 € | (1.050 *5%)= 52,50 € | 1.050 + 52,50 € 1.102,50 € |
| 3 | 1.102,50 € | 55,13 € | 1.157,63 € |
| 4 | 1.157,63 € | 57,88 € | 1.215,51 € |
| 5 | 1.215,51 € | 60,78 € | 1.276,28 € |
Gördüğümüz gibi, ortaya çıkan yıllık faiz 50 € (ilk dönem hariç) değildir, ancak sonraki dönemlerde oluşturulan ve tahakkuk eden faizler dahil edilir, işlem sonunda 276,28 € kar veya ödeme elde edilir ve Basit faiz durumunda olacak 250 €.