Mali düzenleme, mali piyasalarda daha fazla sayıda reformun gerçekleştirildiği yönlerden biridir. Lehmnan Brothers'ın düşüşünden bu yana meydana gelen farklı olayların bir sonucu olarak, düzenlemeler finansal sistemlerdeki farklı oyuncuların, özellikle finansal kurumların marjlarını sıkıştırmaktadır.
Basel Komitesi, Ocak 2013'te bankacılık sermayesi düzenleyici çerçevesinin (Basel III) reformunun satırlarını içeren belgeyi yayınladı. Bu belge, her şeyden önce daha yüksek sermaye gereksinimlerine odaklanarak daha yüksek sermaye gereksinimleri ortaya koymaktadır. Çekirdek Katman 1 ve sermaye araçlarının daha büyük bir zarar emme kapasitesinde.
Bu şekilde Basel III, Çekirdek Tier 1 minimum %7'ye kadar. Kendi adına, diğer sermaye kategorilerinde de asgarileri gerektirir, örneğin: %1,5'te Ek Katman 1 (AT1) ve 2. Katman %2.
Ek olarak, 2016'dan 2018'e kadar kademeli bir uygulamayla, ekonomik durgunluk dönemlerinde kullanılabilecek %2,5'lik döngüsel olmayan sermaye tamponları gereklidir.
Hesaplaması çok basittir, öz sermaye risk ağırlıklı varlıklara bölünür.
Varlığın aşağıdaki kalemlerden oluştuğu bir bankanın bakiyesine sahip olduğumuzu düşünelim:
- Finansal kurumlardaki mevduat: 3.000 milyon.
- Satılmaya Hazır Kısa Vadeli Sabit Gelir: 2.000 milyon.
- Sabit Gelir Geçici Satın Alma: 1.000 milyon.
- Vadeye kadar Uzun Vadeli Sabit Gelir: 3.000 milyon.
- Ticaret portföyü: 2.800 milyon.
- Zehirli varlıklar: 1.000 milyon.
- Kredi Yatırımları: 2.200 milyon.
- Nakit: 33.000 milyon.
- Merkez Bankalarındaki mevduat: 500 milyon.
Bu kalemlerin her biri, o varlığın derecesine göre bir katsayıya göre çarpılmalı, riski yüksek olanlar daha yüksek katsayı ile çarpılacak ve likiditeye (para piyasası) yakın olanlar sıfır veya bir ile çarpılacaktır. çok küçük katsayı.
Örneğin, bilançomuzda bir Varlığımız varsa (Kısa Vadeli Satılmaya Hazır Sabit Gelir: 2.000 milyon) ve tamamı A + kredi notuna sahipse, bu 2.000 milyon 25 katsayı ile çarpılacaktır. %, çünkü çok fazla riski yoktur ve oranı (2.000 * 0.25) = 500 milyonu hesaplamak için çok az ağırlığında olacaktır.
AAA'dan AA'ya- (-risk)
A + ila A-
BBB +'dan BBB-'ye
BB + ila B-
B-'nin altında
Derecelendirme yok (+ risk)
Bu şekilde paydayı elde ederiz, pay ise bilançonun pasiflerinde (Özkaynak ve diğerleri) görünecektir.
Ardından, size ayrıntılı olarak açıklandığı bir video bırakıyoruz Sermaye Oranı nedir ve nasıl hesaplanır.