Ödeme gücü, bir bireyin veya işletmenin bir alacaklıya karşı finansal yükümlülüklerini yerine getirmeme olasılığını ölçmeye çalışan bir göstergedir.
Ödeme gücü, bir şirketin veya bireyin bir veya daha fazla alacaklıya olan borçlarını ödemede temerrüde düşme olasılığıdır. Bu büyüklük, şirketin borçlarına karşı ödeme gücünü ölçmeye çalışan ve farklı alacaklılarla borç ilişkilerinde karar vermesini sağlayan bir gösterge olarak kullanılır.
Genellikle bankacılık sektöründe yaygın olarak kullanılan bir göstergedir. Bunun bir kişinin kredi notunu ölçebilmesi, kredilerin onaylanmasında veya reddedilmesinde değerlendirmede tekrar tekrar kullanılmasına yol açmaktadır.
Kullanımı bankacılıkla yakından ilişkili olsa da bu büyüklük bireysel olarak da kullanılabilir. Bu gösterge aynı zamanda iç ekonomimizde karar vermemiz için de oldukça faydalıdır.
Ödeme gücü nedir?
Ödeme gücü oldukça kapsamlı bir göstergedir. Bir kişinin veya şirketin olası borçlarla yüzleşme gücünü ölçen bir göstergeden bahsediyoruz. Bir banka kredisi ve kredi limiti talep etmek istendiğinde, bu büyüklük, söz konusu finansal ürünlerin onaylanmasında karar vermek için kullanılan birçok istatistikten biridir.
Ayrıca kişisel finansta. Aynı şekilde mikro kredi, ipotek ve kredi kartı başvurusunda bulunduğumuzda ödeme gücü de güvenilir bir göstergedir. Ödeme gücü, kişisel finansın kontrolü için çok tekrar eden bir gösterge haline geldi. Bu gösterge sayesinde, finansmanımızın belirli bir borcu destekleme kapasitesini hızlı ve kesin bir şekilde bilebiliriz.
İş dünyasında ödeme gücü yaygın olarak kullanılan bir göstergedir. Diğerleriyle birlikte ödeme gücü, bir şirketin günlük yaşamında kullanılan birçok göstergeden biridir. Bu bize, alacaklıların ödenmesi, yatırımların benimsenmesi ve finans departmanındaki karar verme ile ilgilenmemiz gereken kapasiteyi gösteriyor. Ayrıca, sürekli olarak karar vermek için kullanıldığı tedarikçilerle olan ilişki.
Bir ülkenin veya bölgenin ödeme gücünün ölçüldüğü senaryolarda ödeme gücü, diğer göstergelerle ilişkilidir. Bir ülkenin yükümlülüklerini ödemeden önceki göreli ödeme gücünü ölçmek için, ekonomide ödeme kapasitesi risk primi adını alır. Aynı olmasa da, risk primi, bir ülkenin diğerine kıyasla alacaklılarına karşı yükümlülüklerini yerine getirememe riskini ölçen devlet borcu için genelleştirilmiş bir göstergedir. Bu nedenle, daha düşük risk primine sahip bir ülke muhtemelen daha büyük bir ödeme kabiliyetine sahiptir.
Ödeme gücü arttıkça, alacaklılardan borç almanın maliyeti daha düşük olma eğilimindedir. Ödeme kabiliyeti ne kadar düşükse, temerrüt riski artar ve borç veya borçluluğun maliyeti daha yüksek olma eğilimindedir.
Ödeme gücü nasıl hesaplanır?
Ödeme kapasitesinin analizi, borç istemek için bir finans kuruluşuna gitmek istediğimiz ve ayrıca kişisel maliyemizi kontrol etmek istediğimiz sürece gerekli bir analizdir. Ödeme kapasitemizi bilmek sadece karar vermede avantajlar sağlamakla kalmaz, aynı zamanda finansmanımızın sahip olduğu borç kapasitesini basit ve kesin bir şekilde bilmemizi sağlar.
Bir kişinin veya kişinin ödeme kapasitesini ölçmek için yapılan analizde genel bir fikir birliği olmamasına rağmen, finansal kuruluşlar genellikle bir dizi ortak değişkeni dikkate almaktadır. Bu değişkenler basit bir formülle şirketin veya bireyin ödeme kapasitesini bilmemizi sağlayacaktır.
Ödeme kapasitesini bilmek istiyorsak, bunun için aşağıdaki bilgileri bilmemiz gerekecek:
- Gelir
- Masraflar
- Mevcut
- Önemsiz harcamalar
- nihai giderler
(*) Vergiler düşüldükten sonra gelirin hesaplanması gerektiğini unutmayın.
İlk olarak, tüm gelir kaynaklarını dahil ettiğimiz bir gelir ilişkisi kurarız. Değişken gelirimiz varsa, daha sabit bir değişken çıkarabilmemiz için bu gelirin ortalamasını hesaplamalıyız:
- Maaş / ay: 2.000 $
- Düşük ticari kira / ay: 800 $
- Serbest çalışan olarak ekstra hizmetler / ay: 200 $
İkinci olarak, tüm harcamalarımızın bir listesini aynı şekilde yapıyoruz. Burada sabit ve değişken giderleri giriyoruz. Aylık olarak verilmeyen bir giderimiz varsa, değişkenlerin yararlı karşılaştırması için aylık bir ücretimiz olması için bir orantı yapabiliriz:
- İpotek: 250 $
- Ulaşım: 50 $
- Boş zaman: 200 $
- Yemek: 200 $
- Elektrik ve su, internet vb. Masraflar: 100 $
Üçüncüsü, toplam gelire ve toplam giderlere sahip olduğumuzda, mevcut olanı hesaplamaya devam edeceğiz. Mevcut olanı hesaplamanın formülü oldukça kolaydır, çünkü gelir ve giderleri çıkarmak yeterlidir. Ortaya çıkan fark, mevcut olarak kabul edilir:
- Toplam gelir: 3.000 $
- Toplam giderler: 800 $
- Mevcut: 2.200 $
Dördüncüsü, genellikle böyle sabit bir hayatımız olmadığı için, günlük olarak öngörülemeyen olaylar veya harcamalar ortaya çıkabilir, çünkü bunlar nihai oldukları için o kadar kolay ölçemeyiz. Bunu yapmak için, hem nihai hem de öngörülemeyen masrafları hesaplama yöntemine geçeceğiz. Toplam gelir ile toplam giderler arasındaki çıkarmadan kaynaklanan mevcut değere bir dizi yüzde eklemek yeterlidir.
Öngörülemeyen masraflar için mevcut değerin %20'sini uygulayacağız. Nihai masraflar için, ancak öngörülemeyen olaylardan sonra, mevcut değer üzerinden %10'luk bir oran uygulayacağız. Bir sonrakine bakalım:
- Öngörülemeyen giderler: Mevcut değer * 0.20 = X
- Beklenmedik durumlardan sonra mevcut: Mevcut değer - X = Y
Hesaplamaya devam ederek aşağıdakileri elde ederiz:
- Öngörülemeyen giderler: 2.200 $ * 0.20 = 440 $
- Beklenmedik durumlardan sonra kullanılabilir: 2.200 $ - 440 $ = 1.760 $
Şimdi nihai harcamalardan sonra mevcut miktarı hesaplamaya devam ediyoruz:
- Nihai giderler: Beklenmedik durumlardan sonra kullanılabilir * 0.10 = X
- Beklenmedik durumlardan sonra kullanılabilir: Beklenmedik durumlardan sonra kullanılabilir - X = Y
Şimdi hesaplamaya geçiyoruz ve aşağıdakileri elde ediyoruz:
- Nihai giderler: 1.760 $ * 0.10 = 176 $
- Sonunda mevcut: 1.760 $ - 176 $ = 1.584 $
Bu şekilde zaten her şey hesaplanmış olacak ve bizim sadece ödeme kapasitemizi bilmemiz gerekecekti. Bunu yapmak için, onu hesaplayacağız, böylece göreli olarak bir aralık içine yerleştirebiliriz. Bu şekilde ödeme kapasitesini yüzde olarak bilmek istiyorsak aşağıdaki formülü uyguluyoruz:
- Ödeme yeteneği: Sonunda kullanılabilir / Toplam gelir = X
Hesaplamaya devam edersek, aşağıdakileri elde ederiz:
- Ödeme yeteneği: 1.584 $ / 3.000 $ = 0.528
- Ödeme kapasitesi (%): %52
Bu sayede varsayımdaki ödeme kapasitesinin çok yüksek olduğunu elde etmiş olduk.
Ölçümün dikkate alındığı parametreler şunlardır:
- %10'un altında: düşük kapasite.
- %10 ile %30 arasında: orta kapasite.
- %30'dan fazla: yüksek kapasite.
Örnekteki kapasitenin %52 olduğu göz önüne alındığında, bu durumda ödeme kapasitesinin yüksek olacağını, dolayısıyla -genel olarak- mali yükümlülüklerin yerine getirilmesinde sorun yaşamamanız gerektiğini görüyoruz.
