Mali plan, bir kişinin ekonomik hedeflerini (doğal veya yasal) ve bu hedeflere ulaşma stratejilerini içeren bir belgedir.
Yani, bir finansal plan, belirli bir miktarda tasarruf ve / veya kazancın nasıl elde edileceğini tanımlar. Bu, bir başlangıç noktasından başlayarak ve belirli bir yatırım döneminde.
Finansal plan, daha sonra açıklayacağımız gibi, bireyin veya şirketin mevcut durumunu ve geleceğe yönelik projeksiyonları dikkate alır. Bu, tahminler için her zaman objektif unsurlara dayanmaktadır.
Bir finansal planın adımları
Bir finansal planın adımları şunlardır:
- Öz sermayeyi ölçün: Bu, aşağıdakilerden bilgi toplamayı içerir:
- Varlıklar: Taşınır ve taşınmaz mallar ve hatta alacak hesapları gibi gelecekte fayda sağlaması beklenen tüm kaynaklardır.
- Borçlar: Diğerlerinin yanı sıra kredi kartı, işletme sermayesi, ipotek kredisi gibi farklı nitelikteki banka kredileri gibi gelecekte bir harcama üretecek borçlar veya yükümlülüklerdir.
Varlıklardan borçları çıkararak öz sermayeyi elde ederiz.
- Tahmini nakit akışı: Gelecekte firma için beklenen gelir tahmin edilmelidir.
- Gelecekteki gelir: Tahmini satışlar bağlıdır. Bu analiz, şirket ve pazar verileri (sektör büyümesi) hakkında tarihsel bilgiler gibi nesnel bir temele sahip olmalıdır. Aynı şekilde bir bireye atıfta bulunursak ve geliri sabit değilse, son ayların ortalaması hesaplanabilir.
- Gelecekteki giderler: Temsilci, bekleyen borçlar ve yükümlülükler hakkında bilgi toplamalıdır. Bunlar, gelecekte ödenecek ve nakit çıkışı anlamına gelen taksitler oluşturur.
- Hedefleri tanımlayın: Hedefler belirlenmelidir. Örneğin bir kişi için çocuklarının yüksek öğrenimi için bir tasarruf hedefi belirleyebilirler. Aynı şekilde, emekliliğiniz için bir plan düşünmeniz de önemlidir.
Finansal planın anahtarları
Finansal planın bazı anahtarları şunlardır:
- Bir iş veya yatırım projesinin uygulanabilirliğini değerlendirmeyi sağlar.
- Ekonomik birimin riskten kaçınma düzeyini dikkate almalı, buna göre seçeceği yatırım, tasarruf ve/veya finansman kararlarını belirlemelidir.
- Bireyin veya şirketin çıkarları göz önünde bulundurulmalıdır. Örneğin, şirketin en karlı alternatif olmasa da (en azından kısa vadede) çevre dostu bir iş geliştirmeye kararlı olması olabilir.
- Bir diğer önemli unsur ise yatırım ufku. Ne kadar uzun olursa, doğru bir projeksiyon yapmak o kadar zor olacaktır.
- Farklı senaryolarla çalışabilirsiniz. Örneğin, üç: iyimser, ılımlı, kötümser. Bu sayede en kötü senaryonun gerçekleşmesi durumunda bir acil durum planı bile tanımlayabilirsiniz.