Bir kredinin geri ödeme taksiti, aylık taksitlerin alınan paranın geri dönüşüne karşılık gelen kısmıdır.
Borçlunun yapması gereken her ödeme iki bileşene ayrılır: Anaparanın bir kısmının geri ödenmesi ve tahakkuk eden faiz.
Amortisman ücretini faizden ayırmakta fayda var çünkü sadece ikincisi finansal giderlere tekabül ediyor.
Yönteme göre amortisman ücreti
Ücret, borçlunun krediyi nasıl iade edeceğinin kronolojik olarak ayrıntılı olarak gösterildiği bir tablo olan amortisman tablosunun hazırlanmasında kullanılan yönteme göre değişmektedir.
- Fransız yöntemi: Geri ödeme ücreti değişiyor ve artıyor. Kullanılan formül aşağıdaki gibidir:
Bu durumda aylık ödeme (faiz dahil) tüm dönemlerde sabitlenir.
- Alman yöntemi: Geri ödeme ücreti sabittir. Bu nedenle, sadece ödenecek faiz değişir. Bunlar azalıyor ve anapara bakiyesinin faiz oranı ile çarpılmasıyla hesaplanıyor. Kullanılan formül aşağıda gösterilen formüldür:
- İngilizce yöntemi: Sadece vade sonunda geri ödeme taksiti vardır. Her dönemde sadece tahakkuk eden faiz iptal edilir.
Amortisman ücreti örneği
Geri ödeme ücretini hesaplamak için bir örneğe bakalım. Diyelim ki 15.000 ABD Doları tutarında bir kredi, aylık %3 faiz oranıyla ve altı taksitle veriliyor. Ödemeler her otuz günde bir ise, amortisman tablosu aşağıdaki gibi olacaktır:
- Fransız amortisman yöntemi
| ilgi alanları | Amortisman ücreti | Paylaş | Denge | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| toplam | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
- Alman yöntemi
| ilgi alanları | Amortisman ücreti | Paylaş | Denge | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.768,96 | - |
| toplam | 1.575,00 | 15.000,00 | 16.768,96 |
- İngilizce yöntemi
| ilgi alanları | Amortisman ücreti | Paylaş | Denge | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| toplam | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
Geri ödeme taksitinin etkisi
Geri ödeme taksitinin büyüklüğünün bir etkisi vardır. Erken dönemlerde ne kadar büyük olursa, ödenecek faiz azalacaktır. Bunu daha önce gösterilen örneklerde görebiliriz.
Sonuç olarak, borçlu anaparanın mümkün olduğu kadarını ilk taksitlerde geri ödemelidir. Bu şekilde, finansal giderler azalır.
Aksine, müvekkilinin verilen parayı iade etmekte gecikmesi, bir dereceye kadar borç verenin yararınadır.