Bankacılık havuzu, bir kuruluşun belirli bir zaman diliminde sahip olduğu tüm banka finansmanı kaynaklarını listeleyen bir rapordur.
Bankacılık havuzu, bir kuruluşa likidite sağlayan tüm bankaların bir listesinin ve bu katkının yapıldığı koşulların sunulduğu bir belgedir (kağıt veya veritabanı olabilir). Şirketin mali durumunu ve yeni bir finansman kaynağı edinmenin potansiyel riskini değerlendirmek için temel bir araçtır.
Bankacılık havuzu ne için?
Bankacılık havuzunun iki ana işlevi vardır:
- İç kullanım: Kuruluşun finansman maliyetlerini düzenli bir şekilde yönetmesi ve yeni kaynak kaynakları elde etmenin risklerini/fırsatlarını değerlendirmesi için bir araç görevi görür.
- Harici kullanım: Bankalar için, potansiyel bir müşterinin riskini değerlendirmek ve ona kredi vermenin uygun olup olmadığına ve hangi koşullar altında olduğuna karar vermek değerli bir bilgidir. Genellikle, bir kuruluş bazı finansman araçları talep etmek için bir bankaya yaklaştığında, bir banka havuzu talep eder. Bu, İspanya Merkez Bankası Risk Bilgi Merkezi (CIRBE) tarafından sağlananlar gibi diğer ilgili bilgilerle karşılaştırılır.
Bankacılık havuzunun formatı ve içeriği
Bankacılık havuzu, kuruluşun sahip olduğu tüm finansal kaynakların bilgilerini içermelidir, buna aşağıdakiler dahildir:
- Krediler.
- Kredi politikaları.
- İndirim satırları.
- Kiralama.
- Onaylıyorum.
- Faktoring.
- Banka garantileri.
- Diğer herhangi bir finansman aracı.
Her kaynak en azından aşağıdakilerin bir açıklamasını içermelidir:
- Bunu veren kurumun adı.
- Verilen miktar.
- Söz konusu finansal ürün.
Faiz oranları, ödeme koşulları ve diğer koşullar gibi ek ayrıntılar da eklenebilir.
Biçim açısından banka havuzu yazılı bir belge ya da bir veri tabanı (örneğin bir Excel tablosu ya da başka bir biçimde) olabilir.
Bankacılık Havuzu Örneği
İşte basit bir örnek:
Bankacılık havuzu ve CIRBE arasındaki ilişki
İspanya örneğinde, İspanya Merkez Bankası veya CIRBE'nin sözde Merkezi Risk Bilgi Ofisi vardır. Finansal kuruluşların müşterilerine satmış olduğu kredi, kredi, garanti ve diğer ürünlere ilişkin bilgilerin toplandığı ve kontrol edildiği bir veri tabanıdır (gizli).
CIRBE, İspanya Bankasına aittir ve işlevi, bankacılık sektörünün denetimi için bir araç olarak hizmet etmenin yanı sıra bankacılık kuruluşlarının hizmetlerini belirli bir müşteriye sunma risklerini daha iyi değerlendirebilmeleri için bilgi sağlamaktır.
CIRBE, bir kuruluşun finansman kaynakları hakkında bilgi sunması bakımından bankacılık havuzuna benzer. Ancak, aşağıdaki faktörler nedeniyle her zaman çakışmazlar:
- CIRBE, 6000 Euro'nun altındaki ulusal operasyon miktarlarını içermez.
- CIRBE, 60.000 Euro'nun altındaki uluslararası operasyonları içermez
- Bankacılık havuzunda eksiklikler, hatalar veya güncelleme eksikliği olabilir.
- Bankacılık havuzu ile CIRBE arasında farklı muhasebe biçimleri olabilir (örneğin kısa veya uzun vadeli düşünüldüğünde)
Her durumda, yukarıdakiler dikkate alındığında, CIRBE ve bankacılık havuzu tutarlı olmalıdır. Aksi takdirde, kuruluş yeni finansman kaynakları bulma konusunda sorunlarla karşılaşabilir (bankalar sağlanan bilgilere karşı temkinli olabilir).