Rücu olmayan faktoring, oradaki faktoring türlerinden biridir. Bu durumda, devreden şirket, borçlu tarafından faturaların olası ödenmemesi ile karşı karşıya kalma riskiyle karşı karşıyadır. Diğer bir ifade ile rücu faktoringinde faktor borcu borçludan, ödememesi durumunda işlemi devredenden talep edebilir.
Bu nedenle, rücu olmayan faktoring, var olan iki ana faktoring türünden yalnızca biridir. Bu faktoring türünde, işlemi kabul eden kuruluş olan faktör, tahsil hakkını varlığa satan şirket olan devredenden, borçlunun karşılayamayacağı borçların ödenmesini talep edebilir. Başka bir deyişle, devreden, borçlunun bankaya sattığı faturaları ödememesi durumunda, söz konusu borçların sorumluluğunu nihai olarak üstlenmek zorundadır.
Dolayısıyla rücusuz faktoringden daha ucuz bir işlemden bahsediyoruz. Gerçek şu ki, bu tür işlemlerde bankanın rücusuz faktoring'e göre daha fazla tahsilat kanalı vardır. Eh, bunda, hem devreden hem de borçlu işlemden sorumlu olmalıdır.
Rücu faktoringinin özellikleri
Bu enstrümanın özellikleri arasında aşağıdakiler vurgulanmalıdır:
- Bir finansman aracıdır.
- Yani şirketin likidite elde etmesini sağlar.
- Genellikle bir finans kurumu olan bir muadili olmalıdır.
- Şirket, bekleyen faturaları bankaya teslim ederek karşılığında sermaye elde eder.
- Banka bu faturaları belli bir fiyattan satın alır, anaparayı ödemek zorunda kalır.
- Şirket ihtiyaç duyduğu likiditeyi alır.
- Banka, bu faturaların tahsilatını müteakip yönetmekten sorumludur.
- Bu tipolojinin sunduğu istisnalar arasında, borçlunun ödememesi durumunda anaparayı devredenin ödemesi gerektiği tespit edilmiştir.
Faktoring işleminde hangi unsurlar yer alır?
Borçlu, temlik eden veya faktor gibi kavramlardan bahsettiğimiz için bu profillerden bahsederken neyi kastettiğimizi bilmek gerekir.
Dolayısıyla rüculu veya rücusuz bir faktoring işleminde aşağıdaki unsurlar yer alır:
- devreden: Devir, faturalarını bankaya satan şirkettir. Karşılığında belli bir sermaye alırlar.
- faktör: Faktör, finansal kurumu ifade eder. Bu, faturalar için şirketle bir fiyat üzerinde anlaşmaya varır ve daha sonra edindiği tahsilat hakları ile geri kazanacağı sermayeyi teslim eder.
- Borçlu: Bir varlık edinen, satan şirketle bir ödeme süresi üzerinde anlaşan ve finansal kuruluşa satan şirkete atadığı sermayeyi ödemek zorunda olan müşterilerdir.
rücu ve rücu olmayan faktoring arasındaki fark
Rücu faktoring ile rücusuz faktoring arasındaki temel fark, sözleşmenin imzalanması sırasında üzerinde mutabık kalınan koşullarda bulunur.
Rücu faktoringde, başta da belirttiğimiz gibi, işlemi kabul eden işletme olan faktör, tahsil hakkını işletmeye satan şirket olmak üzere, temlik edenden, alacaklının ödediği borçların ödenmesini talep edebilir. borçlu ödeyemez. Başka bir deyişle, devreden, son kertede, yatırılan sermayeyi iade etmelidir.
Öte yandan, rücusuz faktoring işleminde, faktoring işlemini teklif eden ve kabul eden faktör, temerrüt halinde borçları temlik edenden değil, sadece borçludan talep edebilir.
Gördüğümüz gibi, bunlar iki eşit işlemdir, ancak koşullarında dikkate alınması gereken istisnalar vardır.
Rücu ile faktoring örneği
Diyelim ki portakal satan bir şirketimiz var ama şirketimizin kredibilitesi yüksek müşterisi olduğuna dair bir onay veya garantimiz yok.
Bu anlamda bize 60 gün içinde ödeyecekleri 1.000 dolarlık talimat veriyorlar ama zaten sermayeye ihtiyacımız var ve bir banka ile faktoring işlemi imzalamayı seçiyoruz.
Bu kuruluş, müvekkillerimizin ödeme gücünü incelerken bize %2 faizli sermaye sunuyor, ancak faktoringin rücusuz olmak yerine rüculu olacağı istisnasıyla. İkincisi, müşterilerimizin ödeme gücü hakkında söylenenlerden dolayı.
İşlemi imzalayarak, biz olan devreden, önceden kararlaştırılan sermayeyi elde eder. İşlemi imzalayan işletme olan faktör, borçlunun işletmeye bağlılığını sürdürürken aynı zamanda tahsilat haklarını daha düşük bir fiyata elde eder.
Ancak borçlunun 1.000 doları bankaya ödememesi durumunda banka, ileri sürülen şart için bizden talep edecektir. Ve rüculu bir faktoring olarak, eninde sonunda avans sermayesini ödemek zorunda kalacak olan biz olacağız.